Gigantes de commodities cingapura centros comerciais sob incêndio em sondas fiscais

Os gigantes de commodities em Singapura estão sob incêndio em sondas fiscais

* Austrália e Indonésia temem centros de Cingapura usados ​​para evitar impostos

* Top dois mineiros globais tinham $ 50 bln 2017 vendas em Cingapura

* BHP dizer razões de negócios, não impostos, o principal condutor

* As empresas desfrutam de proximidade com a crescente comunidade de comerciantes

Por Rachel Armstrong

SINGAPORE (Reuters) - Os centros de comércio de Singapura das maiores empresas de commodities do mundo estão sob escrutínio dos governos de alguns países produtores de recursos que dizem suspeitar que estão usando unidades no centro financeiro do sudeste asiático para evitar impostos.

Algumas das maiores empresas mundiais de petróleo, mineração e commodities vendem bilhões de dólares de receitas no pequeno estado insular a cada ano, onde as taxas de impostos podem ser muito baixas, o que é perfeitamente legal a menos que deliberadamente underprice transações de grupo para mudar o lucro lá Unidades de outros países.

As empresas negam quaisquer preços de transferência impróprios e dizem que estão em Cingapura para estarem mais perto dos clientes asiáticos, do conhecimento local e das rotas comerciais, já que a região representa uma parcela crescente de seus negócios.

Os dois maiores mineiros do mundo, BHP Billiton e Rio Tinto. Entre eles registrou cerca de US $ 50 bilhões em receita em Cingapura em 2017, de acordo com documentos do registro corporativo do país, e registrou um lucro líquido combinado de mais de US $ 2 bilhões.

Eles conduzem principalmente operações comerciais lá, um negócio de alto volume, de baixa margem, que envolve a compra de commodities de suas operações globais e vendê-las aos clientes. Eles também cuidam da logística e da gestão de riscos.

As empresas dizem que suas operações em Cingapura não foram criadas para cortar impostos, mas para servir melhor seus clientes.

A Austrália e as autoridades fiscais da Indonésia dizem que estão investigando se arranjos como esses simplesmente deslocam os lucros para longe de onde as commodities são extraídas. A maioria das jurisdições exigem que tais acordos tenham um objetivo comercial além da poupança de impostos, e as transações do grupo devem ser conduzidas com preços independentes. A Austrália e a Indonésia dependem fortemente das exportações de minérios e contam os mineiros globais entre os seus maiores contribuintes.

O escritório de imposto de Austrália disse que está conduzindo auditorias de 15 cubos do mercado em Singapore e em Switzerland que diz espera que levantarão um $ 1 bilhões extra. Não identificou as empresas envolvidas, embora a BHP e o Rio disseram em uma audiência do Senado australiano na sexta-feira que suas unidades de Cingapura estavam sendo auditadas.

"Claramente, estamos em disputa com vários contribuintes", disse Chris Jordan, comissário do Escritório de Impostos da Austrália, em uma audiência na quarta-feira.

O chefe do escritório de impostos da Indonésia, Sigit Priadi Pramudito, disse à Reuters recentemente que os acordos de preços de transferência de empresas de commodities eram uma preocupação especial, mas ele não identificou empresas específicas.

"Digamos que uma empresa vende com um preço barato para Cingapura, e depois vende de Cingapura para o mundo, onde seria o lucro? Em Cingapura, certo? E onde está o dinheiro? Em Cingapura, certo? ele disse.

Os países produtores de recursos tipicamente aumentam os impostos sobre a extração de recursos por meio de royalties, disse Harvey Koenig, sócio fiscal da KPMG em Cingapura. Mas acrescentou que "ainda há várias preocupações dos países produtores de que uma grande parte dos lucros não está sendo mantida nesses países", sem comentar sobre qualquer empresa específica ou investigação.

LUGARES COMERCIAIS

Cingapura tem sido por muito tempo um cubo global para negociar do óleo, complementando sua indústria grande do refining e centros operacionais para um número de majors do óleo, mas nos últimos anos, os mineiros e outras empresas do producto também se moveram para a ilha do sudeste asiático.

Em 2017, a BHP fechou seu escritório de marketing na Holanda e consolidou todas as suas operações de trading de metal em Cingapura. Ele diz que emprega cerca de 400 pessoas lá.

Ela opera grande parte de suas operações de marketing em Cingapura através do ramo de uma entidade criada na cidade suíça de Baar - BHP Billiton Marketing AG.

No ano financeiro de 2017-14, a filial tinha receita de US $ 38,6 bilhões, um lucro de US $ 1 bilhão e uma taxa de imposto de zero, de acordo com contas arquivadas em Cingapura. As contas do banco suíço da filial não estão publicamente disponíveis.

BHP disse que paga imposto de renda na Austrália em uma "parcela substancial da receita" que o hub ganha.

"A BHP Billiton é a maior contribuinte na Austrália e leva suas obrigações fiscais muito a sério", disse.

Rio disse em uma audiência do Senado na Austrália na sexta-feira que o trabalho que empreende em Cingapura não poderia ser sensivelmente realizado em outro lugar.

"Cingapura é vista como uma localização neutra entre comprador e vendedor", disse o diretor-executivo da Rio de Janeiro, Phil Edmands, ao painel do Senado.

As empresas beneficiam de estar localizado perto de uma crescente comunidade de comerciantes de commodities, com os gostos de Trafigura, Gunvor, Cargill e Vitol todos basando centros comerciais lá.

No âmbito do Global Trader Program de Cingapura, as empresas podem obter uma taxa de imposto de concessão de até 5 por cento se eles conduzem um volume de negócios substancialmente grande, base de funcionários de alto escalão na ilha e fazer uso do setor de serviços financeiros do país.

As empresas maiores podem negociar privadamente uma taxa ainda mais baixa.

Rio disse que recebe uma alíquota de 5% em Cingapura, enquanto a BHP se recusou a dizer quais os incentivos que recebe.

O Ministério das Finanças de Cingapura disse que havia muitas razões comerciais para que as empresas de commodities operassem em Cingapura, incluindo sua "rede desenvolvida de players de transporte e logística, financiadores e profissionais da justiça", enquanto "incentivos fiscais são dados às empresas com atividades econômicas substantivas que irão significativamente Agregar valor à nossa economia ". (Reportagem adicional de Gayatri Suroyo em Jacarta, Sonali Paul em Melbourne e Swati Pandey em Sydney, Edição de Will Waterman)